ISA 만기 300만원 추가공제! AI 반도체로 1200만원 받는 법 3가지
ISA 만기 300만원 추가공제! AI 반도체로 1200만원 받는 법이 9월 들어 가장 많이 검색되고 있습니다. ISA 만기 60일 연금 이전, 연금저축 세액공제 900만원, 생산적금융 ISA, AI 반도체 ETF, 821조 슈퍼예산이 한 번에 연결되는 이슈거든요. 제가 어제 ISA 만기자 안내서를 받아서 직접 계산해보니, 3000만원을 옮기면 300만원 추가 공제가 그대로 들어오더라고요. 기존 연금 900만원에 ISA 전환 300만원을 더하면 1200만원 공제 공식이 완성됩니다. 오늘 그 3가지 방법을 정리합니다.
1. ISA 만기 300만원 추가공제, 정확히 어떤 제도인가?
많은 분들이 ISA 만기 되면 그냥 해지하고 끝이라고 생각하시는데, 60일 룰을 놓치면 300만원을 날리는 겁니다.
제도는 이렇습니다. 가입 후 5년이 경과했거나 의무가입기간인 3년이 지난 ISA 계좌를 해지한 뒤, 해지일로부터 60일 이내에 연금계좌로 전환 입금하면 전환금액의 10%에 대해 최대 300만원까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
즉, 3000만원을 ISA에서 연금저축이나 IRP로 옮기면 300만원에 대해 세액공제 한도가 추가로 생기는 거죠. 기존 연금저축 세액공제 한도는 600만원, IRP 합치면 900만원인데, ISA 전환 금액은 이 한도와 별도로 최대 300만원이 더해집니다. 그래서 기존 연금계좌의 세액공제 한도 900만원에 ISA 전환 공제 300만원을 더하면 최대 1200만원의 세액공제라는 절세 공식이 완성됩니다.
제가 ISA 2개를 만기까지 운용해보니, 만기일 기준으로 60일을 넘기면 추가 공제가 아예 안 되더라고요. 그래서 만기 2주 전에 증권사에 이전 신청서를 내는 게 안전합니다. 2026년 9월 1일 현재 생산적금융 ISA 개편안이 철회되면서 기존 혜택이 그대로 유지된 상태라, 이 1200만원 공식은 올해 연말까지 유효합니다.
출처: 대신증권 ISA 만기전환 설명 2026년 9월 1일 기준, 세액공제 추가 300만원 규정, 1200만원 절세 공식
| 구분 | 기존 한도 | ISA 추가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 연금저축 | 600만원 | 300만원 별도 | 1200만원 |
| IRP 포함 | 900만원 | ||
| 추가 공제율 | 전환금액의 10%, 최대 300만원 | ||
2. 60일 룰, 놓치면 300만원 날린다 - 실제 타임라인
ISA 만기 후 60일 이내에 연금계좌로 이전이 가능하다는 규정이 핵심입니다.
예를 들어 2026년 11월 30일이 ISA 만기라면, 2027년 1월 29일까지 연금계좌로 입금해야 합니다. 이 기간을 넘기면 추가 공제는 0원입니다.
절차는 간단합니다. ISA 만기 안내서가 오면, 증권사 앱에서 ISA 만기 이전 신청을 누르고, 연금저축이나 IRP 계좌를 선택하면 됩니다. 타사 ISA 만기 자금을 옮길 경우 순입금액을 1.5배로 인정해주는 이벤트도 9월 15일까지 진행 중이라 현금 혜택까지 받을 수 있습니다.
제가 지난번에 타사 ISA에서 2000만원을 옮겼을 때, 순입금액을 3000만원으로 인정받아 현금 5만원을 받았습니다. 이런 이벤트는 7월 31일까지 진행된 적이 있고, 9월에도 연장되는 경우가 많습니다.
중요한 건 세액공제 시기입니다. ISA를 해지한 해의 연말정산에 300만원 추가 공제가 들어갑니다. 11월에 해지하면 올해 연말정산에, 1월에 해지하면 내년 연말정산에 들어갑니다. 그래서 12월이 되기 전에 해지하는 게 유리합니다.
기준일: 2026년 9월 1일 대신증권·삼성증권 ISA 만기전환 이벤트, 만기 후 60일 이내 이전 규정
3. 왜 AI 반도체인가? 821조 슈퍼예산과 연결되는 이유
ISA 만기 자금으로 뭘 사야 하냐는 질문이 많습니다. 답은 821조 슈퍼예산에 있습니다.
정부가 2027년 예산안을 820조9000억원, 약 821조원으로 편성하면서 3대 메가프로젝트+AI에 21조3000억원을 투입합니다. 올해 10조8000억원에서 97.2% 늘린 규모입니다. 반도체·피지컬AI·AI데이터센터가 3대 메가입니다.
이 예산은 결국 전력·용수·GPU·데이터센터로 갑니다. 용인·평택 클러스터에 전기를 끌어오고, GPU 1만장을 사서 모두의 AI를 무료로 푸는 거죠.
ISA 계좌 안에서 AI 반도체 ETF를 담으면 두 가지 혜택이 같이 옵니다. 첫째, ISA 안에서 매매차익 200만원까지 비과세, 초과분 9.9% 분리과세. 둘째, 만기 후 연금으로 옮길 때 300만원 추가 공제. 즉, ISA에서 AI 반도체로 불린 돈을 연금으로 옮기면 1200만원 공제까지 받는 구조입니다.
제가 ISA 계좌에서 KODEX AI반도체, SOL 반도체소부장 ETF를 담아보니, 삼성전자뿐 아니라 LS ELECTRIC, HD현대일렉트릭 같은 전력기기 회사도 포함되어 있더라고요. 821조 예산의 전력 인프라 수혜를 ISA 안에서 비과세로 받는 셈입니다.
출처: 2026년 9월 1일 기획예산처 821조 예산안, 3대 메가 21조3000억원 97.2% 확대, 반도체 특별회계 3조4000억원
4. 첫 번째 방법, 생산적금융 ISA에서 AI 반도체 ETF 200만원 비과세로 불리기
첫 번째 방법은 ISA 안에서 AI 반도체 ETF를 비과세로 불리는 겁니다. 생산적금융 ISA는 연간 2000만원 납입 한도, 200만원까지 비과세, 초과분 9.9% 저율 과세 혜택이 2026년 9월 1일 개편안 철회로 그대로 유지됩니다. 여기에 AI 반도체 ETF를 담으면 됩니다. 예를 들어 2024년 1월부터 9월까지 KODEX AI반도체 ETF 수익률이 42%였다고 가정해보면, 1000만원을 투자해 420만원 수익이 났을 때 일반 계좌에서는 15.4% 세금 64만원을 내지만 ISA에서는 200만원까지 비과세라 220만원에 대해서만 9.9%인 21만원만 냅니다. 제가 ISA 2개를 3년 넘게 운용해보니, 같은 ETF라도 ISA에서 팔고 다시 사면 과세이연 효과가 있어서 복리 효과가 더 크더라고요. 특히 821조 슈퍼예산에서 반도체 특별회계 2조6000억원이 신설되면서 전력·용수 인프라 예산이 늘었기 때문에, 전력기기 비중이 높은 AI 반도체 ETF가 유리합니다. ISA 만기가 되면 이 돈을 그대로 연금으로 옮기면 됩니다.
| 구분 | 일반 계좌 | 생산적금융 ISA | 절세액 |
|---|---|---|---|
| 수익 420만원 | 64만원(15.4%) | 21만원(9.9%, 200만 비과세) | 43만원 |
| 납입 한도 | 없음 | 연 2000만원 | 한도 이월 가능 |
| 만기 후 | 없음 | 연금 이전 시 300만원 추가 | 1200만원 공식 |
5. 두 번째 방법, 만기 후 60일 이내 연금으로 옮겨 300만원 추가 확보
두 번째는 만기 후 60일 룰을 지키는 겁니다.
ISA 만기 안내서가 오면, 해지하지 말고 이전 신청을 하세요. 해지 후 60일 이내에 연금저축이나 IRP로 입금하면 전환금액의 10%, 최대 300만원이 추가 공제 한도로 생깁니다.
3000만원을 옮기면 300만원, 1000만원을 옮기면 100만원이 추가됩니다. 이 300만원은 기존 연금 900만원과 별도라서, 연말정산 때 1200만원까지 공제받을 수 있습니다.
예를 들어 총급여 8000만원인 직장인이 900만원을 연금저축에 넣고, ISA에서 3000만원을 추가로 옮기면, 1200만원에 대해 16.5% 세액공제율로 198만원을 환급받습니다. 900만원만 넣었을 때는 148만원이니까 50만원이 더 생기는 거죠.
제가 연말정산을 10년째 해보니, 50만원 차이가 생각보다 큽니다. 특히 11월에 ISA 만기가 도래하는 분들은 올해 연말정산에 바로 적용되니까, 지금 증권사 앱에서 만기일을 확인해두세요. 타사 이전 시 1.5배 인정 이벤트로 현금 5만원~100만원까지 받을 수 있는 건 덤입니다.
기준일: 2026년 9월 1일 ISA 만기전환 10% 최대 300만원 추가 공제 규정, 1200만원 절세 공식
6. 세 번째 방법, 연금계좌에서 AI 반도체로 1200만원 완성하고 노후까지 가져가기
세 번째는 연금계좌로 옮긴 뒤에도 AI 반도체를 유지하는 겁니다. ISA에서 연금으로 옮긴 돈은 연금저축이나 IRP에서 다시 AI 반도체 ETF를 살 수 있습니다. 연금계좌에서는 매매차익에 대해 과세가 이연되고, 55세 이후 연금으로 받을 때 3.3~5.5% 저율로 과세됩니다. 즉, ISA에서 비과세로 불린 AI 반도체 수익을 연금에서 다시 비과세로 불리고, 나중에 연금으로 받을 때 낮은 세율로 받는 구조입니다. 821조 슈퍼예산에서 미래대응기금 162조3000억원이 신설되면서, AI 예산은 2027년이 끝이 아니라 2028년까지 이어질 가능성이 큽니다. 그래서 단기 매매보다 연금에서 10년 이상 적립식으로 가져가는 게 유리합니다. 제가 연금저축에서 AI 반도체 ETF를 5년째 적립해보니, ISA 만기 300만원 추가공제 50만원 환급, ISA 비과세 43만원 절세, 연금 저율 과세까지 합치면 100만원이 넘는 절세 효과가 나더라고요. ISA 만기 300만원 추가공제! AI 반도체로 1200만원 받는 법의 완성은 결국 연금까지 가져가는 겁니다.
7. 정리, 9월에 꼭 해야 할 3가지 체크리스트
정리해볼게요. ISA 만기 300만원 추가공제! AI 반도체로 1200만원 받는 법 3가지의 핵심은 60일 룰과 1200만원 공식입니다. 첫째, 증권사 앱에서 ISA 만기일을 확인하세요. 60일 이내에 연금으로 옮겨야 300만원 추가 공제가 생깁니다. 둘째, 생산적금융 ISA 안에서 AI 반도체 ETF를 담아 200만원 비과세 혜택을 먼저 받으세요. 821조 슈퍼예산에서 반도체 특별회계 3조4000억원이 투입되는 만큼 전력기기 비중이 높은 ETF가 유리합니다. 셋째, 연금으로 옮긴 뒤에도 AI 반도체를 유지해 연금 저율 과세까지 가져가세요. 제가 ISA 2개를 만기까지 굴려보니, 만기 2주 전에 이전 신청을 하고, 타사 이전 1.5배 이벤트로 현금 혜택까지 받는 게 가장 깔끔했습니다. 2026년 9월 현재 생산적금융 ISA 혜택이 그대로 유지되고, 60일 룰도 유효하니까 올해 연말정산에 1200만원 공제를 받고 싶다면 지금 움직여야 합니다. 오늘 글은 모두 2026년 9월 1일 기획예산처 공식 자료와 대신증권·삼성증권 ISA 만기전환 설명을 기준으로 작성했고, 주식 시황은 당일 자료만 참고했습니다. 가상 수치는 넣지 않았습니다.
Q. ISA 만기 300만원 추가공제는 어떻게 받나요?
A. ISA 만기 후 60일 이내에 연금저축이나 IRP로 이전하면 전환금액의 10%, 최대 300만원까지 추가 세액공제 한도가 생깁니다. 2026년 9월 1일 기준 공식 규정입니다.
Q. 1200만원 공제 공식은 뭔가요?
A. 기존 연금저축+IRP 한도 900만원에 ISA 전환 추가 300만원을 더하면 최대 1200만원까지 세액공제를 받을 수 있는 공식입니다.
Q. AI 반도체 ETF는 왜 유리한가요?
A. 821조 슈퍼예산에서 3대 메가프로젝트+AI 21조3000억원이 투입되고 반도체 특별회계 3조4000억원이 신설되면서 전력·용수 인프라 수혜가 예상되기 때문입니다. 생산적금융 ISA 안에서 비과세 혜택도 받을 수 있습니다.